财务报销设置签字流程属于内控范畴。
看你企业规模，一般大型企业会根据不同的业务采取不通的内控流程。
首先所有流程肯定都要过发起报销所属部门领导审批，以确保费用的真实性。
然后根据业务属性，设置领导审批金额限制，根据金额不同递交相应领导审批。
比如有些公司部门领导对于招待费有2000元的审批权限，意思就是一笔招待费金额低于2000，部门领导审批认可后即可提交财务，而财务再确认发票真伪，所需附件是否齐全后，递交财务主管签字后即可报销打钱。
而有些费用，如人工成本，则不分金额大小，都要通过报销人-部门领导-专业部门领导（人力）-公司老总-财务 所以内控审批权限的设置，是一个很复杂的东西，还是要根据公司业务、规模来量身定做。
希望能帮到你。
谢邀：①：我认为先将原始票据粘贴好后，按规定程序办理审批手续。
经办人，审批人等应在原始右面右下角或右上角签字。
差旅费报销单、领款单等自制原始凭证在规定的位暑签字。
②：按规定程序办好各种手续后，持审批好的单据和经费、使用卡到财务处办理报销手续就0K了。
