1、出纳交接必须明确交接，分清责任，账目、现金、银行存款、支票、欠条、财务章、法人章、银行对账单调节表一定要在交接表上写清，做到帐实相符，并且要有领导签字鉴交。
2、交接要有监交人的，三个人都要签字确认，而且以前未处理完的账务要处理完毕才能交接。
3、收款凭据的传递。在日常工作中，出纳可能会收取一些现金，必然会开具收款收据。对于非ERP等系统制作的收据，应该由会计人员在使用前登记，并保证编号是连续的，作废的必须全部联次保留。
当然啦，还是要看你的行业性质来判断的，实在是不了解的，不妨请相关人员帮你进行。
