71[单选题] 转融通业务的风险控制指标不正确的是( )。
A.净资本与各项风险资本准备之和的比例不得低于100%
B.对单一证券公司转融通的余额，不得超过证券金融公司净资本的30%
C.融出的各种证券余额不得超过该证券上市流通市值的10%
D.冲抵保证金的每种证券余额不得超过该证券总市值的15%
参考答案：B
【答案及解析】B解析本题所要考核的知识点是证券金融公司从事转融通业务的管理。转融通业务是指证券金融公司将自有或依法筹集的资金和证券出借给证券公司，供其办理融资融券业务的经营活动。开展转融通业务的目的，是为了拓展证券公司融资融券业务资金和证券来源。证券金融公司开展转融通业务应当遵守下列风险控制指标规定：①净资本与各项风险资本准备之和的比例不得低于100%。②对单一证券公司转融通的余额，不得超过证券金融公司净资本的50%。③融出的各种证券余额不得超过该证券上市流通市值的10%。④冲抵保证金的每种证券余额不得超过该证券总市值的15%。
72[单选题] 估值方法的( )是指基金在进行资产估值时均应采取同样的估值方法，遵守同样的估值规则。
A.公开性
B.一致性
C.长期性
D.准确性
参考答案：B
【答案及解析】B估值方法的一致性是指基金在进行资产估值时均应采取同样的估值方法，遵守同样的估值规则。
73[单选题] 除按规定分得本期固定股息外，无权再参与本期剩余盈利分配的优先股，称为( )。
A.非累积优先股
B.非参与优先股
C.可赎回优先股
D.股息率固定优先股
参考答案：B
【答案及解析】B非参与优先股票是指除了按规定分得本期固定股息外，无权再参与对本期剩余盈利分配的优先股票。非参与优先股票是一般意义上的优先股票，其优先权不是体现在股息多少上，而是在分配顺序上。
74[单选题] 基金管理人应当坚持( )利益优先的原则。
A.国家
B.基金托管人
C.基金份额持有人
D.自身
参考答案：C
【答案及解析】C基金管理公司应当坚持基金份额持有人利益优先原则。
75[单选题] 债券从发行之日起至偿清本息之日止的时间指( )。
A.债券交易期限
B.债券发行期限
C.利息偿还期限
D.债券到期期限
参考答案：D
【答案及解析】D债券到期期限是指债券从发行之日起至偿清本息之日止的时间，也是债券发行人承诺履行合同义务的全部时间。
76[单选题] 集合票据是指( )具有法人资格的中小非金融企业，在银行间债券市场以统一产品设计、统一券种冠名、统一信用增进、统一发行注册方式共同发行的，约定在一定期限还本付息的债务融资工具。
A.2个(含)以上，10个(含)以下
B.2个(含)以上，20个(含)以下
C.5个(含)以上，10个(含)以下
D.5个(含)以上，20个(含)以下
参考答案：A
【答案及解析】A本题考查集合票据的概念。集合票据，是指2个(含)以上，10个(含)以下具有法人资格的企业，在银行间债券市场以统一产品设计、统一券种冠名、统一信用增进，统一发行注册方式共同发行的，约定在一定期限还本付息的债务融资工具。
77[单选题] 场外交易市场的交易制度通常采用( )。
A.经纪制度
B.会员制度
C.做市商制度
D.公司制度
参考答案：C
【答案及解析】C场外交易市场与证券交易所的区别在于不采取经纪制，投资者直接与证券商进行交易。场外交易市场的组织方式采取做市商制。
78[单选题] 股票及其他有价证券的理论价格是根据( )来确定的。
A.现值理论
B.预期理论
C.合理收益理论
D.流动性理沦
参考答案：A
【答案及解析】A人们购买股票或其他有价证券，是因为它能带来预期收益，将预期收益按市场利率和证券有效期限折算成今天的价值，即现值，也就是人们为了得到证券的未来收益而愿意付出的代价。股票及其他有价证券的理论价格就是根据现值理论来确定的。
79[单选题] 证券公司财务顾问业务的具体业务范围不包括( )。
A.为上市公司完善法人治理结构、设计经理层股票期权、职工持股计划、投资者关系管理等提供咨询服务
B.将委托人委托的资产在证券市场上从事股票、债券等金融工具的组合投资的业务
C.为上市公司重大投资、收购兼并、关联交易等业务提供咨询服务
D.为企业申请证券发行和上市提供改制改组、资产重组、前期辅导等方面的咨询服务
参考答案：B
【答案及解析】B财务顾问业务是指与证券交易、证券投资活动有关的咨询、建议、策划业务。具体包括：①为企业申请证券发行和上市提供改制改组、资产重组、前期辅导等方面的咨询服务;②为上市公司重大投资、收购兼并、关联交易等业务提供咨询服务;③为法人、自然人及其他组织收购上市公司及相关的资产重组、债务重组等提供咨询服务;④为上市公司完善法人治理结构、设计经理层股票期权、职工持股计划、投资者关系管理等提供咨询服务;⑤为上市公司再融资、资产重组、债务重组等资本营运提供融资策划、方案设计、推介路演等方面的咨询服务;⑥为上市公司的债权人、债务人对上市公司进行债务重组、资产重组、相关的股权重组等提供咨询服务以及中国证监会认定的其他业务形式。
80[单选题] 证券投资者保护基金的来源不包括( )。
A.上海、深圳证券交易所在风险基金分别达到规定的上限后，交易经手费的10%纳入基金
B.发行股票、可转债等证券时，申购冻结资金的利息收入
C.所有在中国境内注册的证券公司，按其营业收人的0.5%～5%缴纳基金，经营管理和运作水平较差、风险较高的证券公司，应当按较高比例缴纳基金
D.依法向有关责任方追偿所得和从证券公司破产清算中受偿收入
参考答案：A
【答案及解析】A证券投资者保护基金的来源有：①上海、深圳证券交易所在风险基金分别达到规定的上限后，交易经手费的20%纳入基金;②所有在中国境内注册的证券公司，按其营业收入的0.5%～5%缴纳基金，经营管理和运作水平较差、风险较高的证券公司，应当按较高比例缴纳基金;各证券公司的具体缴纳比例由基金公司根据证券公司风险状况确定后，报中国证监会批准，并按年进行调整;证券公司缴纳的基金在其营业成本中列支;③发行股票、可转债等证券时，申购冻结资金的利息收入;④依法向有关责任方追偿所得和从证券公司破产清算中受偿收入;⑤国内外机构、组织及个人的捐赠;⑥其他合法收入。
