51[单选题] 公司研究决定( )时，应当听取公司工会的意见，并通过职工代表大会或者其他形式听取职工的意见和建议。
Ⅰ.公司改制Ⅱ.制定重要的规章制度
Ⅲ.召开股东大会Ⅳ.经营方面的重大问题
A.I、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ.Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ.Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
参考答案：C
参考解析：【答案及解析】C《中华人民共和国公司法》第十八条规定，公司研究决定改制以及经营方面的重大问题、制定重要的规章制度时，应当听取公司工会的意见，并通过职工代表大会或者其他形式听取职工的意见和建议。
52[单选题] 关于利润分配顺序，下列说法中不正确的有( )。
A.企业在提取法定公积金之前，应先用当年税后利润弥补以前年度亏损
B.根据《公司法》的规定，当年法定公积金的累积额已达注册资本的50%时，可以不再提取
C.税后利润弥补亏损只能使用当年实现的净利润
D.提取法定公积金的主要目的是为了增加企业内部积累，以利于企业扩大再生产
参考答案：C
参考解析：【答案及解析】C税后利润弥补亏损可以用当年实现的净利润，也可以用盈余公积转入。
53[单选题] 任何单位或个人“以持有证券公司股东的股权或其他方式”，实际控制证券公司( )以上的股份，应事先报告证券公司，由证券公司向国务院证券监督管理机构申请批准。
A.10%
B.3%
C.5%
D.2%
参考答案：C
参考解析：【答案及解析】C《证券公司监督管理条例》第十四条第一款规定，任何单位或者个人有下列情形之一的，应当事先告知证券公司，由证券公司报国务院证券监督管理机构批准：①认购或者受让证券公司的股权后，其持股比例达到证券公司注册资本的5%。②以持有证券公司股东的股权或者其他方式，实际控制证券公司5%以上的股权。
54[单选题] 证券公司接受( )为定向资产管理业务客户的，应当对相关账户进行监控，并对客户身份、合同编号、专用证券账户、累计收益率等信息进行集中保管。
Ⅰ.本公司股东Ⅱ.其他与本公司具有关联方关系的自然人
Ⅲ.其他与本公司具有关联方关系的法人Ⅳ.其他与本公司具有关联方关系的组织
A.Ⅱ、Ⅲ
B.I、Ⅱ
C.Ⅰ.Ⅲ
D.Ⅰ.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
参考答案：D
参考解析：【答案及解析】D证券公司接受本公司股东，以及其他与本公司具有关联方关系的自然人、法人或者组织为定向资产管理业务客户的，证券公司应当按照公司有关制度的规定，对上述专门账户进行监控，并对客户身份、合同编号、专用证券账户、委托资产净值、委托期限、累计收益率等信息进行集中保管。
55[单选题] 证券公司的从业人员利用因职务便利获取的内幕信息以外的其他未公开的信息，违反规定，从事与该信息相关的证券、期货交易，或者明示、暗示他人从事相关交易活动，涉及( )情形之一的，应予立案追诉。
Ⅰ.期货交易占用保证金数额累计超过规定的金额
Ⅱ.证券交易成交额累计超过规定的金额
Ⅲ.获利或者避免损失数额累计超过达到规定的金额
Ⅳ.多次利用内幕信息以外的其他未公开信息进行交易活动
A.Ⅰ.Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅰ.Ⅳ
D.Ⅰ.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
参考答案：D
参考解析：【答案及解析】D《最高人民检察院、公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定(二)》第三十五条规定，证券、期货交易内幕信息的知情人员、单位或者非法获取证券、期货交易内幕信息的人员、单位，在涉及证券的发行，证券、期货交易或者其他对证券、期货交易价格有重大影响的信息尚未公开前，买入或者卖出该证券，或者从事与该内幕信息有关的期货交易，或者泄露该信息，或者明示、暗示他人从事上述交易活动，涉嫌下列情形之一的，应予立案追诉：①证券交易成交额累计在50万元以上的。②期货交易占用保证金数额累计在30万元以上的。③获利或者避免损失数额累计在15万元以上的。④多次利用内幕信息以外的其他未公开信息进行交易活动的。⑤其他情节严重的情形。
56[单选题] 取得证券执业证书的从业人员变更聘用机构的，新聘用机构应当在上述情形发生后( )日内向协会报告。
A.30
B.10
C.5
D.20
参考答案：B
参考解析：【答案及解析】B取得执业证书的从业人员变更聘用机构的，新聘用机构应当在上述情形发生后10日内向协会报告，由协会变更该人员执业注册登记。
57[单选题] 根据公司法律制度的规定，下列有关有限责任公司股东出资方式的表述中，正确的有( )。
A.经全体股东同意，股东可以用劳务出资
B.全体股东的无形资产出资额不得超过注册资本的20%
C.全体股东的货币出资金额不得低于注册资本的50%
D.股东可以用其持有的符合法定条件的其他有限责任公司的股权出资
参考答案：C
参考解析：【答案及解析】①选项A，有限责任公司的股东不得以劳务出资;②选项B，新《中华人民共和国公司法》取消了对“无形资产”出资的比例限制;③选项D，根据2009年3月1日正式实施的《股权出资登记管理办法》，投资人可以以其持有的在中国境内设立的有限责任公司或者股份有限公司的股权作为出资，投资于境内其他有限责任公司或者股份有限公司。
58[单选题] 关于证券承销，以下说法不正确的是( )。
A.证券公司承销证券，应当同发行人签订代销协议
B.证券包销是指证券公司将发行人的证券按照协议全部购人或者在承销期结束时将售后剩余证券全部自行购入的承销方式
C.证券代销是指证券公司代发行人发售证券，在承销期结束时，将未售出的证券全部退换给发行人的承销方式
D.证券公司为本公司预留所代销的证券，而不是先行出售给认购人
参考答案：D
参考解析：【答案及解析】D证券公司在代销、包销期内，对所代销、包销的证券应当保证先行出售给认购人，证券公司不得为本公司预留所代销的证券和预先购入并留存所包销的证券。因此，D项说法不正确。
59[单选题] A公司由于涉嫌操纵证券市场而被证监会立案调查，根据规定，监管机构可以限制A公司证券买卖的最长期限为( )个交易日。
A.20
B.15
C.30
D.60
参考答案：C
参考解析：【答案及解析】C《中华人民共和国证券法》第一百八十条规定，在调查操纵证券市场、内幕交易等重大证券违法行为时，经国务院证券监督管理机构主要负责人批准，可以限制被调查事件当事人的证券买卖，但限制的期限不得超过15个交易日;案情复杂的，可以延长15个交易日。因此，监管机构可以限制证券买卖的最长期限为30个交易日。
60[单选题] 甲公司的分公司在其经营范围内以自己的名义对外签订一份货物买卖合同。根据《中华人民共和国公司法》(以下简称《公司法》)的规定，下列关于该合同的效力及其责任承担的表述中，正确的是( )。
A.该合同有效，其民事责任由甲公司承担
B.该合同有效，其民事责任由分公司独立承担
C.该合同有效，其民事责任由分公司承担，甲公司负补充责任
D.该合同无效，甲公司和分公司均不承担民事责任
参考答案：A
参考解析：【答案及解析】A本题考核分公司的法律地位。分公司只是总公司管理的一个分支机构，不具备法人资格，但可以依法独立从事生产经营活动，其民事责任由总公司承担。
