信用风险的分类和管控手段考点内容
一、信用风险分类
依据 | 分类 |
风险能否分散 | 系统性信用风险：对各种金融工具都产生影响的信用风险，不能够通过分散而相互抵消或削弱。 |
非系统性风险：和特定对象相关的信用风险，可以采取分散的策略进行控制。 | |
风险发生的形式 | 结算前风险：交易对手在合约规定的结算日之前违约带来的风险。 |
结算风险：交易双方在结算过程中一方支付了合同资金但另一方发生违约的风险 |
依据 | 分类 | |
风险暴露特征和引起风险主体 | 主权信用风险暴露 | 非零售信用风险暴露 |
金融机构信用风险暴露 | ||
公司信用风险暴露 | ||
零售信用风险暴露 | ||
股权信用风险暴露 | ||
其他风险暴露 |
二、信用风险管控手段
常用的信用风险控制手段包括明确信贷准人和退出政策、限额管理、风险缓释、风险定价等。
(一)信贷准入和退出
1.信贷准入
信贷准入是指银行通过制定信贷政策，明确银行意愿对客户开办某项信贷业务或产品的最低要求。
2.信贷退出
信贷退出是指银行在对存量信贷资产进行风险收益评估的基础上，收回对超出其风险容忍度的贷款，以达到降低风险总量、优化信贷结构的目的。
(二)限额管理
限额是指银行根据自身风险偏好、风险承担能力和风险管理策略，对银行承担的风险设定的上限，防止银行过度承担风险。
(三)风险缓释
1.抵质押品
抵质押品的风险缓释作用体现在客户发生违约时，银行可以通过处置抵押物提高回收金额，降低违约损失率。
2.保证
保证的缓释作用体现在客户违约时，由保证人代为偿还全部或者部分债务，提高回收率。
3.信用衍生工具
信用衍生工具是用来分离和转移信用风险的各种工具和技术的统称，比较常见的衍生工具有信用违约互换、总收益互换、信用联系票据和信用利差期权等。
4.净额结算净额结算是指参与交易的机构以交易参与方为单位，对其买入和卖出交易的余额进行轧差，以轧差得到的净额组织交易参与方进行交割的制度。净额结算的缓释作用主要体现为降低违约风险暴露。
(四)风险定价
银行需要通过风险定价加以覆盖，并计提相应的风险准备金，以便在实际遭受损失时进行抵补。
例如，在贷款定价中，对信用等级高的客户，可以给予优惠利率;而对信用等级低的客户，则需要提高利率水平。
考点 4 信用风险的分类和管控手段考点试题
1.(单选)信用风险的控制手段不包括( )。
A.风险缓释
B.限额管理
C.风险规避
D.风险定价
【答案】C。解析：常用的信用风险控制手段包括明确信贷准入和退出政策、限额管理、风险缓释、风险定价等。
2.(单选)( )的缓释作用主要体现为降低违约风险暴露。
A.合格的抵质押品
B.净额结算
C.保证
D.信用衍生工具
【答案】B。解析：净额结算的缓释作用主要体现为降低违约风险暴露。
3.(单选)在贷款定价中，对信用等级高的客户，可以给予优惠利率：而对信用等级低的客户，需要提高利率水平。该项措施属于( )手段。
A.风险缓释
B.限额管理
C.信贷准入和准出
D.风险定价
【答案】D。解析：风险定价是指银行承担风险就应获取相应的回报。信用风险也是银行面临的一种成本，银行需要通过风险定价加以覆盖，并计提相应的风险准备金，以便在实际遭受损失时进行抵补。例如，在贷款定价中，对信用等级高的客户。可以给予优惠利率：而对信用等级低的客户.需要提高利率水平。
