吴女士希望8年后购置一套价值200万元的住房，10年后子女高等教育需要消费60万元，20年后需要积累

吴女士希望8年后购置一套价值200万元的住房，10年后子女高等教育需要消费60万元，20年后需要积累和准备40万元用于退休后的支出。假设投资报酬率为8%，吴女士总共需要为未来的支出准备的资金量是（ ）万元。

A、300.00

B、174.75

C、144.38

D、124.58

参考答案

【正确答案：C】

考虑货币的时间价值，不能把3个目标简单相加得到300万元。正确的方法是：

（1）购房的需求：已知房子的终值FV=200，期数n=8，投资利率r=8%，根据复利现值计算公式：；

（2）教育金的需求：已知教育金的终值FV=60，期数n=10，投资利率r=8%，根据复利现值计算公式：；

（3）退休养老的需求：已知退休养老金的终值FV=40，期数n=20，投资利率r=8%，根据复利现值计算公式：；

（4）目标现值总计=108+27.78+8.6=144.38（万元）。

即：若吴女士目前已有144.38万元可用于投资的财富净值，只要以后实际投资报酬率可达到8%，应可顺利实现上述3项理财目标（选项C正确）。