81[单选题] 财务顾问将申报文件报中国证监会审核期间，委托人和财务顾问终止委托协议的，财务顾问和委托人应当自终止之日起( )个工作日内向中国证监会报告，申请撤回申报文件，并说明原因。
A.3
B.5
C.7
D.10
参考答案：B
【答案及解析】B财务顾问将申报文件报中国证监会审核期间，委托人和财务顾问终止委托协议的，财务顾问和委托人应当自终止之日起5个工作日内向中国证监会报告，申请撤回申报文件，并说明原因。
82[单选题] 下列选择中，不属于资产托管机构办理集合资产管理计划的资产托管业务应当履行的职责的是( )。
A.出具资产托管报告
B.出具资产管理报告
C.执行证券公司的清算指令
D.执行证券公司的投资指令
参考答案：B
【答案及解析】B资产托管机构办理集合资产管理计划资产托管业务应当履行的职责包括：①安全保管集合资产管理计划资产;②执行证券公司的投资或者清算指令，并负责办理集合资产管理计划资产运营中的资金往来;③监督证券公司集合资产管理计划的经营运作，发现证券公司的投资或清算指令违反法律、行政法规、中国证监会的规定或集合资产管理合同约定的，应当要求改正，拒不改正的，拒绝执行，并向中国证监会报告;④出具资产托管报告;⑤集合资产管理合同约定的其他事项。选项B属于负责集合资产管理计划的证券公司的职责。
83[单选题] 证券公司诱使客户进行不必要的证券交易，或者从事证券资产管理业务时，使用客户资产进行不必要的证券交易的，责令改正，处以( )的罚款。给客户造成损失的，依法承担赔偿责任。
A.1倍以上5倍以下
B.3万元以上30万元以下
C.3万元以上10万元以下
D.1万元以上10万元以下
参考答案：D
【答案及解析】D证券公司诱使客户进行不必要的证券交易，或者从事证券资产管理业务时，使用客户资产进行不必要的证券交易的，责令改正，处以1万元以上10万元以下的罚款。给客户造成损失的，依法承担赔偿责任。
84[单选题] 按照《证券业从业人员执业行为准则》的规定，证券投资咨询机构、财务顾问机构、证券资信评级机构的从业人员( )。
A.禁止与委托人约定分享证券投资收益，分担证券投资损失
B.可以接受他人委托从事证券投资
C.可以向委托人承诺证券投资收益
D.可以依据虚假信息、内幕信息或者市场传言撰写和发布分析报告或评级报告
参考答案：A
【答案及解析】A证券投资咨询机构、财务顾问机构、证券资信评级机构的从业人员的禁止性行为包括：不可以接受他人委托从事证券投资;不可以向委托人承诺证券投资收益，更不可以依据虚假信息、内幕信息或者市场传言撰写和发布分析报告或评级报告。
85[单选题] 公开发行公司债券筹集的资金，必须用于核准的用途，不得用于弥补亏损和( )。
A.扩大生产经营
B.非生产性支出
C.生产性支出
D.发放员工工资
参考答案：B
【答案及解析】B公开发行公司债券筹集的资金，必须用于核准的用途，不得用于弥补亏损和非生产性支出。
86[单选题] 证券公司应当在( )后，按照协会的规定打印证券经纪人证书，并加盖公司公章，颁发给证券经纪人。
A.为证券经纪人进行执业注册登记
B.证券经纪人通过从业资格考试
C.证券经纪人签订委托合同
D.证券经纪人签订劳动合同
参考答案：A
【答案及解析】A证券公司应当在为证券经纪人进行执业注册登记后，按照协会的规定打印证券经纪人证书，并加盖公司公章，颁发给证券经纪人。
87[单选题] 《公司法》规定，以下出资额占公司资本总额为( )的公司股东可能不是公司控股股东。
A.51%
B.50%
C.60%
D.40%
参考答案：D
【答案及解析】D控股股东是指以其出资额占有限责任公司资本总额50%以上或者其持有的股份占股份有限责任公司股本总额50%以上的股东;出资额或者持有股份的比例虽然不足50%，但依其出资额或者持有的股份所享有的表决权已足以对股东会、股东大会的决议产生重大影响的股东。
88[单选题] 根据《证券法》规定，证券公司设立分支机构，必须经( )批准。
A.中国人民银行
B.当地政府
C.财政部
D.国务院证券监督管理机构
参考答案：D
【答案及解析】D根据《证券法》第一百二十九条规定，证券公司设立、收购或者撤销分支机构，必须经国务院证券监督管理机构批准。
89[单选题] 证券经营机构自营业务买卖对象不包括( )。
A.认购权证
B.国债、公司或企业债
C.证券投资基金
D.A、B股
参考答案：D
【答案及解析】D自营业务买卖的对象不包括B股。
90[单选题] 根据《公司法》的规定，下列有关股份有限公司股份转让限制的表述中，错误的是( )。
A.公司发起人持有的本公司股份自公司成立之日起1年内不得转让
B.公司高级管理人员离职后1年内不得转让其所持有的本公司股份
C.公司监事所持本公司股份自公司股票上市交易之日起1年内不得转让
D.公司董事在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总额的25%
参考答案：B
【答案及解析】B根据规定，公司董事、监事、高级管理人员离职后“半年内”，不得转让其所持有的本公司股份。因此选项B的说法是错误的。
