某公司规定的最高现金持有量为20000元，最优现金返回线与最低现金持有量的差为4000元，该公司三月

某公司规定的最高现金持有量为20000元，最优现金返回线与最低现金持有量的差为4000元，该公司三月份预计的现金收支差额为26000元,则该公司三月份需要进行现金和有价证券转换的金额为（ ）元。

A、14000

B、14500

C、15000

D、8000

参考答案

【正确答案：A】

由于H=3R-2L，所以， H-R=2 （R-L）=8000 （元），即 R=12000 （元），L=8000 （元）。由于该公司三月份预计的现金收支差额为26000元，高于最高现金持有量20000元，所以，需要进行现金和有价证券的转换。现金和有价证券转换的金额=26000-12000=14000 （元）。