基本概念
【考频指数】★★★★
【难易程度】易
(一)名义价值、市场价值、公允价值、市值重估
1.名义价值：指金融资产根据历史成本所反映的账面价值。
2.市场价值：公开报价。
3.公允价值与市场价值相比，定义更广、更概括。在大多数情况下，市场价值可以代表公允价值。若没有资产交易市场，公允价值可以通过收益法或成本法来获得。
4.市值重估：指对交易账户头寸重新估算其市场价值。
(二)久期
久期：也称持续期。用于对固定收益产品的利率敏感程度或利率弹性的衡量。
久期缺口=资产加权平均久期-(总负债/总资产)×负债加权平均久期
(三)收益率曲线(Yield Curve)
描述收益率与到期期限之间的关系。形状反映了长短期收益率之间的关系。
市场风险计量方法
【考频指数】★★★★★
【难易程度】难
(一)缺口分析
(二)久期分析
(三)外汇敞口分析
(四)敏感性分析
(五)风险价值
