经济资本配置和经风险调整的绩效评估
1.经济资本配置
商业银行除了采用限额管理、风险对冲等风险控制方法之外，还可以通过配置合理的经济资本来降低市场风险敞口。
经济资本配置通常采取自上而下法(Top-down Approach)或自下而上法(Bottom-up Approach)。自上而下法通常用于制订市场风险管理战略规划，自下而上法通常用于当期绩效考核。
2.经风险调整的绩效评估
商业银行可根据业务部门、交易员或交易产品创造的收益及其所占用的经济资本，计算各自的经风险调整的资本收益率(Risk-Adjusted Return on Capital，RAROC)和经济增加值(Economic Value Added，EVA)，以对不同的业务部门、交易员或交易产品的风险承担和盈利能力进行客观评价。
RAROC的计算公式为：
RAROC(经风险调整的资本收益率)=税后净利润/经济资本
经济增加值是指商业银行在扣除资本成本之后所创造的价值增加。经济增加值强调资本成本的重要性，督促金融机构降低运营过程中所承担的风险及占用的资本，达到增加金融机构价值的目的。
经济增加值的计算公式为：
EVA=税后净利润-资本成本
=税后净利润-经济资本×资本预期收益率
=(RAROC-资本预期收益率)×经济资本
