第 21 题 银行工作人员在得知客户资金是走私犯罪活动所得时，( )。
A.不得为其提供资金账户
B.不得为其将财产转换为金融票据
c.不得为其将资金汇往境外
D.可以将其财产转换为金融票据，但不得提供资金账户
E.可以为其提供账户，但不得将其资金汇往境外
答案 A, B, C
解析：题中ABC三项均为洗钱罪所规定的禁止性行为。
第 22 题 构成擅自设立金融机构罪的，( )可能会受到刑法处罚。
A.个人
B.单位
c.单位的所有工作人员
D.监管机构负责人
E.监管机构
答案 A, B, C
解析：擅自设立金融机构罪的主体，为未取得金融业务经营资格的自然人和单位。《刑法》第一百七十四条第三款规定，单位犯前两款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照第一款的规定处罚，因此，D项错误。
第 23 题 属于用账外客户资金非法拆借、发放贷款罪所造成的“重大损失”的是( )。
A.数额巨大的账外资金到期不能兑现本息
B.造成非法拆借、贷出或者挪作他用的账外资金无法收回，数额巨大
c.使银行和其他金融机构丧失数额巨大的合法收益
D.导致挤兑发生，引发金融风潮
E.严重损害金融机构信誉
答案 A, B, C, D, E
第 24 题 以下凭证中，票据诈骗罪所侵犯的客体包括( )。
A.汇票
B.支票
c.汇款凭证
D.本票
E.资信证明
答案 A, B, D
解析：票据诈骗罪所侵犯的客体为汇票、本票和支票。汇款凭证和资信证明属于金融凭证诈骗罪的客体。
第 25 题 下列情形属于信用卡诈骗罪的有( )。
A.使用作废信用卡进行诈骗的
B.非法持有他人信用卡进行诈骗的
c.使用虚假的身份证明骗领信用卡的
D.使用信用卡恶意透支的
E.盗窃他人信用卡并使用的
答案 A, B, C, D
解析：信用卡诈骗罪，其犯罪的客观方面：使用伪造、变造的信用卡，或冒用他人信用卡，或恶意透支，诈骗财物，数额较大。盗窃他人信用卡并使用的，以盗窃罪论处。
第 26 题 下列哪种犯罪必须以非法占有为目的?( )
A.贷款诈骗罪
B.合同诈骗罪
c.集资诈骗罪
D.非法经营罪
E.非法吸收公众存款罪
答案 A, B, C
解析：诈骗罪主观上均具有非法占有目的。D项目的为非法牟利;E项违反了国家金融管理秩序，但并不以非法占有为目的。
第 27 题 下列选项中不可能构成有价证券诈骗罪主体的有( )。
A.公司经理
B.证券公司会计
c.医院
D.商业银行
E.完全不能辨认自己行为的精神病人
答案 C, D, E
解析：有价证券诈骗罪主体是一般主体，即年满16周岁，具备刑事责任能力的自然人，单位不能构成本罪。
第 28 题 公司里的组织机构主要包括( )。
A.董事会
B.股东大会
c.监事会
D.公司经理
E.职代会
答案 A, B, C, D
第 29 题 根据有关法律规定，公司所需具备的重要法律特征有( )。
A.独立性
B.营利性
c.法定性
D.组织性
E.连带性
答案 A, B, C, D
解析：公司具有法人资格，以自己的财产对外承担责任，公司股东对公司债务承担有限责任，不承担连带责任。
第 30 题 在我国所称的公司是指( )。
A.有限公司
B.无限公司
c.股份有限公司
D.两合公司
E.分公司
答案 A, C
解析：我国《公司法》第二条规定，本法所称公司是指依照本法在中国境内设立的有限责任公司和股份有限公司。
