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2018基金从业《证券投资基金》习题三

2018基金从业《证券投资基金》习题三

单选题

以下关于基金估值程序的说法错误的是( )。

A、基金估值的责任人是基金管理人

B、基金日常估值由基金管理人进行

C、基金托管人对基金管理人的计算结果复核无误后对外公布

D、基金管理人每个交易日对基金资产估值后,将基金份额净值结果发给基金托管人

【正确答案】C

【答案解析】本题考查基金资产估值的程序。基金托管人按基金合同规定的估值方法、时间、程序对基金管理人的计算结果进行复核,复核无误后签章返回给基金管理人,由基金管理人对外公布,并由基金注册登记机构根据确认的基金份额净值计算申购、赎回数额。

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