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甲公司采用随机模式确定最佳现金持有量,现金返回线水平为9000元,现金存量的下限为3500元,公司财

甲公司采用随机模式确定最佳现金持有量,现金返回线水平为9000元,现金存量的下限为3500元,公司财

甲公司采用随机模式确定最佳现金持有量,现金返回线水平为9000元,现金存量的下限为3500元,公司财务人员的下列做法中,正确的是( )。
  • A、当持有的现金余额为3000元时,转让6000元的有价证券
  • B、当持有的现金余额为7000元时,转让2000元的有价证券
  • C、当持有的现金余额为14000元时,购买5000元的有价证券
  • D、当持有的现金余额为22000元时,购买2000元的有价证券
  • 参考答案

    【正确答案:A】

    H=3R-2L,所以H=3×9000-2×3500=20000(元),当现金余额为7000元和14000元时,均介于3500元到20000元之间,不必采取任何措施。当现金余额为3000元时,低于现金存量下限3500元,存在现金短缺,需要转让6000元的有价证券,使得现金存量达到现金返回线9000元的水平。当现金余额为22000元时,高于现金存量上限20000元,存在现金多余,需要购买13000元的有价证券,使得现金存量达到现金返回线9000元的水平。所以选项B、C、D不正确,选项A正确。

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