21.营销组合的设计要素中，( )的主要任务是使客户在需要的时间和地点以便捷的方
式获得产品。
A.促销
B.渠道
C.代销
D.直销
22.( )多属于阶段性或短期性的刺激工具，用以鼓励投资者在短期内较迅速和较大量
地购买某一基金产品。
A.人员推销
B.广告促销
C.营业推广
D.公共关系
23.存在以下( )问题的专业基金销售公司不具有申请基金代销业务的资格。
A.取得基金从业资格的人员不少于30人，且不低于员工人数的1/2
B.注册资本不低于2000万元人民币，财务状况良好，运作规范稳定
C.最近3年没有因违法违规行为受到行政处罚或者刑事处罚
n主要出资人是依法设立的持续经营3个以上完整会计年度的法人
24.除货币市场基金及中国证监会规定的其他品种外，基金的赎回费不得超过基金份额赎
回金额的( );同时，应当将不低于赎回费总额的( )归入基金财产。
A.10%，25%
B.5%，25%
C.10%，20%
D.5%，20%
25.封闭式基金( )披露一次基金份额净值，但每个交易日也都进行估值。
A.每日
B.每周
C.每月
D.每年
26：( )定期评估基金行业的估值原则和程序，并对活跃市场上没有市价的投资品种、不
存在活跃市场的投资品种提出具体估值意见。
A.基金管理公司
B.托管银行
C.基金注册登记机构
D.基金估值工作小组
27.基金各种费用的计提过程中，如基金运作发生的费用( )基金净值十万分之一，则应
采用预提或待摊的方法计入基金损益。
A.大于 B小于
C.等于
D.小于等于
28.证券投资基金一般在( )结转当期损益，按固定价格报价的货币市场基金一般( )
结转损益。
A.季末，逐日
B.月末，逐日
C.季末，逐月
D.月末，逐月
29.投资收益指基金经营活动中因( )等而实现的损益。
A.债券利息收入
B.银行存款利息收入
C.手续费返还
D.买卖股票、债券
30.封闭式基金一般采用( )方式分红。
A.转股
B.现金
C.配股
D.股票股利
31.《关于证券投资基金税收政策的通知》规定，自2004年1月1日起，对证券投资基金管
理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征( )。
A.所得税
B.增值税
C.印花税
D.营业税
32.基金信息披露的真实性原则要求披露的信息应当是以( )为基础。
A.客观事实
B.主观事实
C.公司董事会的决议
D.基金盈利最大化
33.基金管理人需在基金合同生效的( )在指定报刊和管理人网站上登载基金合同生效
公告。
A.当日
B.次日
C.第三个工作日
D.第三日
34.以下能对基金招募说明书、基金清算报告等文件出具法律意见书的是( )。
A.基金评级机构
B.律师事务所
C.会计师事务所
D.基金咨询机构
35.为了进一步保障基金信息质量，法规规定基金年度报告应经( )以上独立董事签字
同意，并由董事长签发。
A.1/3
B.1/2
C.2/3
D.3/4
36.当影子定价法与摊余成本法确定的基金资产净值偏离度的绝对值达到或者超过( )
时，基金管理人应进行临时报告。
A.0.25%
B.0.5%
C.1%
D.1.5%
37.我国基金业已经初步形成一套以( )为核心、各类部门规章和规范性文件为配套的
完善的基金监管法律法规体系。
A.《证券投资基金法》
B.《证券投资基金管理公司管理办法》
C.《证券投资基金运作管理办法》
D.《证券投资基金信息披露管理办法》
38.基金管理公司的设立须经( )审批。
A.中国证监会
B.中国证券业协会基金业委员会
C.中国银监会
D.国家工商管理局
39.中国证监会对基金管理公司的( )是日常监管的重点。
A.基金准人
B.公司治理监管
C.经营运作监管
D.内部控制监管
40.因证券市场波动、上市公司合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投
资不符合有关投资比例的，基金管理人应当在( )个交易日内进行调整。
A.5
B.10
C.15
D.20
21.B
【解析】渠道的主要任务是使客户在需要的时间和地点以便捷的方式获得产品。
22.C
【解析】营业推广多属于阶段性或短期性的刺激工具，用以鼓励投资者在短期内较迅速
和较大量地购买某一基金产品。
23.B
【解析】专业基金销售公司申请基金代销业务资格应具备：注册资本不低于3000万元人
民币，财务状况良好，运作规范稳定。
24.B
【解析】除货币市场基金及中国证监会规定的其他品种外，基金的赎回费不得超过基金
份额赎回金额的5%;同时，应当将不低于赎回费总额的25%归人基金财产。
25.B
【解析】封闭式基金每周披露一次基金份额净值，但每个交易日也都进行估值。
26.D
【解析】本题考查基金估值工作小组的工作内容。
27.A
【解析】如基金运作发生的费用大于基金净值十万分之一，则应采用预提或待摊的方法
计入基金损益。
28.B
【解析】证券投资基金一般在月末结转当期损益，按固定价格报价的货币市场基金一般
逐日结转损益。
29.D
【解析】本题考查投资收益的内涵。
30.B
【解析】封闭式基金一般采用现金方式分红。
31.D
【解析】对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，免征营业税。
32.A
【解析】真实性原则要求披露的信息应当是以客观事实为基础。
33.B
【解析】基金管理人需在基金合同生效的次日在指定报刊和管理人网站上登载基金合同
生效公告。
34.B
【解析】律师事务所对基金招募说明书、基金清算报告等文件出具法律意见书。
35.C
【解析】为了进一步保障基金信息质量，法规规定基金年度报告应经2/3以上独立董事
签字同意，并由董事长签发。
36.B
【解析】当影子定价法与摊余成本法确定的基金资产净值偏离度的绝对值达到或者超过
0.5%时，基金管理人应进行临时报告。
37.A
【解析】我国基金业已经初步形成一套以《证券投资基金法》为核心、各类部门规章和规
范性文件为配套的完善的基金监管法律法规体系。
38.A
【解析】基金管理公司的设立须经中国证监会审批。
39.D
【解析】中国证监会对基金管理公司的内部控制监管是日常监管的重点。
40.B
【解析】因证券市场波动、上市公司合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使
基金投资不符合有关投资比例的，基金管理人应当在10个交易日内进行调整。
