下列关于公式：久期缺口=资产加权平均久期-(总负债/总资产)×负债加权平均久期，说法不正确的是(

【正确答案：D】

[解析] 根据公式：△VA=-[DV×VA×△y/(1+y)]? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?△VL=-[DL×VL×△y/(1+y)]? ?当市场利率y变动时，银行资产价值和负债价值的变动方向与市场利率的变动方向相反，而且银行资产与负债的久期越长，资产与负债价值变动的幅度越大，即利率风险越大久期缺口的绝对值越大，银行的利率风险暴露量也就越大，因而银行最终面临的利率风险越高。