假设某商业银行以市场价值表示的简化资产负债表中，资产为1000亿元，负债为500亿元，资产久期为5年

假设某商业银行以市场价值表示的简化资产负债表中，资产为1000亿元，负债为500亿元，资产久期为5年，负债久期为4年，根据久期分析法，如果年利率从6％上升到7％，则利率变化对商业银行的资产负债价值的影响为( )

A、-27.48亿元

B、-28.18亿元

C、-28.3亿元

D、-28.48亿元

参考答案

【正确答案：C】

资产价值变化为：-5*1000*（7%-6%）/（1+6%）=-47.17负债价值变化为：-4*500*（7%-6%）/（1+6%）=-18.87合计价值变为 -47.17+18.87=-28.3亿元