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2015年7月,巴塞尔委员会公布了最新版《加强公司治理的原则》,它相较于2010年版本的变化不包括(

2015年7月,巴塞尔委员会公布了最新版《加强公司治理的原则》,它相较于2010年版本的变化不包括(

2015年7月,巴塞尔委员会公布了最新版《加强公司治理的原则》,它相较于2010年版本的变化不包括()。
  • A、重新定义谨慎义务、忠诚义务、风险偏好、风险偏好框架以及风险文化等概念
  • B、引进合规原则
  • C、缩小董事会在风险管理与控制方面的监管职责
  • D、重新定位公司治理中监管者职责
  • 参考答案

    【正确答案:C】

    2015年7月,巴塞尔委员会公布了最新版《加强公司治理的原则》(以下简称《原则》),相较于2010年版本,新的《原则》在以下方面进行了重点修改:

    第一,重新定义谨慎义务、忠诚义务、风险偏好、风险偏好框架以及风险文化等概念。

    第二,引进合规原则,即银行董事会应对银行经理层的合规风险负起监督职责。

    第三,扩大董事会在风险管理与控制方面的监管职责,包括董事会需为适合的风险管理框架负责,并承担向首席风险官和审计委员会提供建议的职责。

    第四,强调董事会整体及其成员的任职资格要求。包括董事会成员需对银行发展有全局观,董事会成员组成需注重多样性,保证不同观点的存在;董事会需定期对其所获取信息的准确性、关联性进行评价,并决定是否需要更多信息。

    第五,建立有利于强化公司治理和风险管理的薪酬体系。形成良好的激励机制,促进董事会勤勉履职,促使银行形成良好的企业文化和风险文化。

    第六,重新定位公司治理中监管者职责,强调监管者需针对银行运作情况、董事会成员选择提供指引。

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