11.累积优先股是指( )股息累积发放的优先股。
A. 历年
B. 上一年
C. 下一年
D. 当年
正确答案：A
解析：累积优先股是指历年股息累积发放的优先股。股份公司发行累积优先股的目的主要是保障优先股股东的收益不因公司盈利状况的波动而减少。
12.所有境外投资者对单个上市公司A股的持股比例总和，不超过该上市公司股份总数的()。
A. 20%
B. 10%
C. 40%
D. 30%
正确答案：D
解析：合格境外机构投资者的境内股票投资，应当遵守中国证监会规定的持股比例限制和国家其他有关规定：①单个境外投资者通过合格境外机构投资者持有一家上市公司股票的，持股比例不得超过该公司股份总数的10%;②所有境外投资者对单个上市公司A股的持股比例总和，不超过该上市公司股份总数的30%。同时，境外投资者根据《外国投资者对上市公司战略投资管理办法》对上市公司战略投资的，其战略投资的持股不受上述比例限制。
13.下列不属于创业板市场功能的是()。
A. 承担风险资本的退出窗口作用
B. 促进产业升级
C. 优化资源配置
D. 有“宏观经济晴雨表”之称
正确答案：D
解析：创业板市场的功能主要表现在两个方面：一是在风险投资机制中的作用，即承担风险资本的退出窗口作用;二是作为资本市场所固有的功能，包括优化资源配置、促进产业升级等作用，而对企业来讲，上市除了融通资金外，还有提高企业知名度、分担投资风险、规范企业运作等作用。相对创业板市场而言，主板市场是资本市场中最重要的组成部分，很大程度上能够反映经济发展状况，有“宏观经济晴雨表”之称。
14.在融资租赁中，出租人为承租人购买设备所垫付的资金，要从承租人那里通过( )的方式全部收回。
A. 贷款
B. 租金
C. 分红
D. 股权
正确答案：B
解析：在融资租赁中，出租人为承租人购买设备所垫付的资金，要从承租人那里通过租金的方式全部收回。
15.在机构间私募产品报价与股份转让系统开展私募产品报价、发行、转让活动的机构，应该满足最近一期经审计净资产不少于人民币5 0 0万元，或管理资产不少于人民币( )亿元的条件。
A. 1
B. 3
C. 5
D. 2
正确答案：A
解析：为了满足各类私募产品报价转让交易的复杂性，报价系统进行了多项流程创新，比如舍弃传统的会员制，改用参与人制度。所谓参与人制度，主要是指最近一期经审计净资产不少于人民币500万元，或管理资产不少于人民币1亿元的合规金融机构与企业，可以作为报价系统参与人进行投资、创设产品发行、产品展示与代理交易等。
16.为了加强市场准入管理，对证券服务机构从事证券服务业务的审批管理办法由( )和有关主管部门制定。
A. 国务院证券监督管理机构
B. 商务部
C. 中国人民银行
D. 中国证券业协会
正确答案：A
解析：为了加强市场准入的管理，对证券服务机构从事证券服务业务的审批管理办法由国务院证券监督管理机构和有关主管部门制定。
17.相对普通股而言，优先股的特征不包括( )。
A. 股息率固定
B. 股息分派优先
C. 剩余资产分配优先
D. 具有优先认股权
正确答案：D
解析：优先股的特征有：①股息率固定;②股息分派优先;③剩余资产分配优先;④一般无表决权。选项D是普通股股东的权利。
18.关于在证券交易所上市股票征收印花税的理解，下列说法正确的是()。
A. 证券交易印花税是印花税的一部分，税率为1‰
B. 股票交易印花税由交易者自行缴纳
C. 现行的做法是向成交双方分别收取印花税
D. 由证券经纪商在同投资者办理交收过程中代为扣收，并由证券经纪商统一向征税机关缴纳
正确答案：A
解析：证券交易印花税，是从普通印花税中发展而来的，属于行为税类，根据一笔股票交易成交金额单独对卖方收取的，A股基本税率为1‰且单向征收。为保证税源，简化缴款手续，现行的做法是由证券经纪商在同投资者办理交收过程中代为扣收;然后，在证券经纪商同中央结算公司的清算、交收中集中结算;最后，由中央结算公司统一向征税机关缴纳。
19.关于委托指令的分类，说法错误的是()。
A. 根据委托订单的数量，有整数委托和零数委托
B. 根据买卖证券的方向，有买进委托和卖出委托
C. 根据委托目的，有停止损失委托和停止损失限价委托
D. 根据委托时效限制，有当日委托、当周委托、无期限委托、开市委托、收市委托
正确答案：C
解析：委托指令有多种形式，可以按照不同的依据进行分类：①根据委托订单的数量，有整数委托和零数委托;②根据买卖证券的方向，有买进委托和卖出委托;③根据委托价格限制，有市价委托、限价委托、停止损失委托和停止损失限价委托;④根据委托时效限制，有当日委托、当周委托、无期限委托、开市委托、收市委托等。
20.深圳证券账户T日开立，( )日即可用于交易。
A. T+3
B. T+1
C. T+2
D. T
正确答案：D
解析：目前，上海证券账户当日开立，次一交易日生效;深圳证券账户当日开立，当日即可用于交易。
