一、基本信息
市水利局是市政府下属的县级行政单位。其主要职责是贯彻落实中央、省、市、市政府有关水利水电的法律法规和方针政策，制定并组织实施全市水利发展战略和中长期规划，统一负责和管理水资源、水利工程建设、水土保持、防洪抗旱、水电和电网规划等工作。该局执行行政事业单位会计制度，在中国农业银行开设4个账户(分别为零余额账户、基本账户、专用存款账户和一般账户)。
你独立核算的下属单位有:市水利水电规划设计院、市水电管理局、市水电管理局、市水利水电建设公司。水电规划设计院在职人员自收自支，退休人员财务实行差额拨款；且水库管理局部分工作人员实行平衡分配，其余为自收自支；水利监理公司和水利水电建设公司是自负盈亏的企业，水利水电建设公司目前在职人员30人左右。目前该局在职职工6人，退休人员6人，局内设会计处、办公室、人教务处、水政处、水土保持处、建设与管理处、农水处、防汛抗旱指挥部办公室等4个科室。
二。预算和财务收支
20xx年基金总收入中，年初预算安排和年度追加两项合计103.94万元，占当年全部基金来源的64%。从审计情况看，由于年初预算安排的公用经费较少，每年追加的经费中，除部分封顶经费外，相当一部分是为了弥补机关事业单位公用经费。然而，由于近年来该局为获取项目资金、改善办公条件而产生的大量费用，导致公共资金经常捉襟见肘，从而挤占专项资金，这是不争的事实。预算收支情况见附表。
三。20xx年专项资金分配
四。审计中发现的主要问题
以上问题以根据国家财经法规另行下达的审计决定为准。
动词 （verb的缩写）审计建议
1.市水利水电规划设计院、市水利水电建设监理有限公司、水利水电建设公司等与市场经济密切相关的单位，要积极拓展业务以求生存和发展，同时有效调节各项经济运行，不得在违反国家法律法规的情况下逆行；市水利局作为行业主管部门，应进一步加强对下属单位财务经济事项的监管。
2、积极争取上级部门和市财政的支持，以保证正常的行政开支，防止专项资金的挤占。
3.下属企事业单位要进一步增强纳税意识，按时足额缴纳各项税费。
财务收支自查报告范文(二)1.为加强资金管理，明确责任，根据《中华人民共和国会计法》、《会计基础工作规范》等金融法律法规，结合分局实际，制定本制度。
二、财务收支审批人员。我局严格执行财务收支“逐笔”审批政策，财务收支审批由局长负责。局长因出差等特殊原因不能履行审批职能的，必须明确授权其他局级领导代为履行审批职能。授权范围为:原则上不批准报销业务，贷款额度控制在3000元以内，重大支出项目需与主任沟通后方可发生。为了明确责任。
三。财务收支审批权。我局各类财务收支项目，凡金额在人民币00元以上(含人民币00元)的，必须经局长批准后方可办理；所有金额在00元以下的收支项目均可由财务总监审批办理，并实行月报制度。金额在2万元以上的重大收支项目，必须经主任办公会议集体决策后方可实施。办公室主任应将《主任办公会议纪要》中有关资金活动的决策内容抄送局财务司执行。
四。财务收支审批程序。
1.贷款审批程序:借款人→职能部门负责人→主管领导→财务总监→总监。
2.报销审批流程:经办人→接受人→职能部门负责人→主管领导→财务负责人→主任。
五、财务收支审批人员的责任。
凡参与财务收支及相关业务审批的人员，应熟悉和掌握党和国家的有关财经路线、方针、政策，坚持原则，不徇私情，对党和国家的堤防事业及全体职工的利益负责，对自己审批行为的合法性、合理性负责。上述相关人员经批准的业务中如有违纪行为，将依据相关法律法规进行处理。
职业会计岗位职责
1.认真执行《中华人民共和国会计法》、《事业单位会计制度》、《事业单位财务通则》、《基本会计准则》等财务会计法规。
2.根据已经审核无误的原始凭证，按照会计制度的规定，及时编制分公司业务记账凭证。
3.负责登记总分类账、业务收入和支出明细分类账、流动资产和净资产明细分类账。
4.负责财务集中支付的支付凭证的打印和对账。
负责财务部微机及辅助设备的维护，保证日常工作的正常运行。
6.协助科长起草相关书面材料。
7.高质量、高效率地完成分公司领导交办的其他任务。
加强政治和业务学习，不断提高政治思想素质和业务素质，提高服务水平，出色完成本职工作。
财务收支自查报告范文(三)根据文件精神，我委从12月上旬开始，结合我单位实际情况，对我单位会计基础工作进行了认真的自查。现将自查报告如下:
一、财务收支
本单位在财务工作过程中，严格按照《会计法》的规定，依法设置会计账簿，并保证其真实、完整，根据本单位实际发生的业务事项进行会计核算、填制会计凭证、登记会计账簿、编制财务会计报告。严格执行国家有关财务法规，发生的各项业务事项应在合法设置的会计账簿上统一登记和核算，并按国家统一的会计制度规定进行核算，保证数据的真实有效。在安排支出时，要分清轻重缓急，保证常规和重点支出的需要，既要反映实际工作需要，又要考虑财力可能。根据办公室的各项任务，在财力可能的情况下，保持压力，保证重点，统筹安排，合理支出。
二。本单位内部控制制度的建立和实施情况
根据本单位的工作实际，在建立和实施内部监督控制制度的过程中，制定了财产管理制度。相关人员在建立健全各项制度的同时，在工作过程中严格遵守这些规章制度，有效实施内部监督控制，确保会计工作的真实完整和单位财产的安全，加强对单位财产物资的监督管理，杜绝各种漏洞，做到以下三点:
1.明确记账人员、审批人员、经办人员的职责权限，做到相互分离、相互制约，明确责任，防止舞弊，各项业务事项有序进行。
2.明确了财务收支审批程序和审批人的权限和责任，规范了各类资金的使用，提高了资金使用效率。
3.明确支出范围和标准，采取各种有效措施控制支出，杜绝浪费。
三。固定资产的管理和使用
为加强固定资产的管理和使用，在采购固定资产时，严格遵循政府采购程序，并根据有关规定建立了账册、付款和实物核查制度。通过建立和完善制度，会计人员可以及时记录、计算、反映和检查各种财产和款项的增减和余额。一方面，账簿反映的相关财产和款项余额与实际存款相符；另一方面，通过核对账簿记录、记账凭证和原始凭证，保证账账相符。无固定资产不入账、公物私用等违法问题。
四。存在的问题
通过自查，我委在财务管理和财务工作过程中还存在一些不足。在执行内部监督制度和内部控制制度时，尚未完全达到《会计法》规定的要求，预算管理制度、财务分析制度和审计制度尚未建立健全。今后，我们应该进一步完善这方面的制度，实施更有效的措施，把这方面的工作做得更好。
