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短期债务、长期债务的还款来源如何分析?

短期债务、长期债务的还款来源如何分析?

短期债务、长期债务的还款来源如何分析?

正确答案:

参考短期债务:分析销售收入和经营现金流入情况,掌握流动资金回笼的时效、额度和稳定性,判断到期一次性归还的来源是否充分。长期债务:分析企业净利润、资产折旧和经营现金净流量,了解每年企业正常经营外的资金留存情况,判断企业长期还款来源的充分性和每年额度。

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