请问这样做账务处理正确吗？
请问这样做账务处理正确吗？我本年的社保做错了，1-5月的社保计提的时候 借：销售/管理 费用 贷：应付职工薪酬-社保 缴费时：借：应付职工薪酬-社保 贷：银行存款 现在关于社保个人部分的需要单独显示出来，请问需要怎样调整呢？冲账的话这样做对吗-----冲计提：借：销/管 费用（红字） 借：其他应收款-代扣代缴社保（个人） 冲缴款 贷：应付职工薪酬-社保（红字） 贷：其他应收款-代扣代缴社保（个人部分）
最佳回答
美好的故事
2026-03-29 12:01:14
不对，你这样的分录写一下平了吗?应付职工薪酬-社保不是多了一笔分录?计提社保:借销售费用/管理费用-社保(企业部分)，借其他应收账款-个人社保，贷应付职工薪酬-社保。发放社保:借应付职工薪酬-社保，贷银行存款计提工资借销售费用/管理费用-工资，贷其他应收账款-个人社保，贷应付职工薪酬-工资。你看下你工资时候怎么做的分录然后调，你应该是费用增加了。
最新回答共有4条回答
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2026-03-29 12:01:14知性的薯片
回复不对，你这样的分录写一下平了吗?应付职工薪酬-社保不是多了一笔分录?计提社保:借销售费用/管理费用-社保(企业部分)，借其他应收账款-个人社保，贷应付职工薪酬-社保。发放社保:借应付职工薪酬-社保，贷银行存款计提工资借销售费用/管理费用-工资，贷其他应收账款-个人社保，贷应付职工薪酬-工资。你看下你工资时候怎么做的分录然后调，你应该是费用增加了。
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2026-03-29 12:01:14忧伤的水杯
回复那我原来的凭证是要全部调整过来之后再按照这个分录做吗？我本来说是用红字冲回的
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2026-03-29 12:01:14俏皮的大象
回复你可以汇总一笔冲红，再汇总一笔录入正确的，也可以直接冲红，但是你的冲红一定是平账不影响往来的
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