发票问题？

发票问题？我们从事增值电信业务，我们与客户和供应商都是按月对账。比如8月发生业务，我们卖客户50万，我们给供应商45万。每月会根据业务对账单的金额向客户开具增值税专用发票，比如9月份会根据对账单50万向客户A开出50万的增值税专用发票，然后9月份也会给供应商B转账45万元的款，可是供应商B10月份才会就这45万给我们开票。也就是我们当月开票出去，供应商次月才会开票给我们。这就导致我们的进项和销项总是差一个月。而且我们当月开票就要算当月的收入，可是次月供应商才能给我们开具发票，也就是次月才能入账成本。导致当月利润表中利润太高，还产生了大额企业所得税。1、请问老师这种情况在申报增值税和所得税的时候怎么处理？2、10月就要申报这季的企业所得税了，可是我们属于9月的成本，10月供应商才能开票给我们，导致第三季度利润表上利润高于实际业务利润，请问申报表怎么填呢？