会计工作自查报告(1)
根据《中华人民共和国会计法》、《医院财务制度》、《医院会计制度》和《行政事业单位内部控制规范》的有关规定，参照《财政局关于20*9*年度开展会计监督检查的通知》的要求，结合医院内部审计和外部审计检查的实际情况，我们对本单位的财务状况进行了认真的自查。自查报告如下:
一.组织和领导
为确保自查工作的顺利进行，10月20日接到xxx财政局通知后，该院及时成立了以总会计师为首的自查自纠清查小组，积极开展自查自纠工作。
二、自省时间
从* * *到* *年* * 20** *。
三。自省方法
自查组成员参照《财政局关于20**年开展会计监督检查的通知》，逐一对照，采取检查账簿报表、检查凭证等方法。
四。自查结果
根据《国家财政局关于开展20**年度会计监督检查的通知》要求，医院对年度财务报告质量、财务收支、财务管理和预算执行情况进行了检查，对执行财经纪律和相关政策情况，以及内部财务管理制度的建立和完善情况进行了自查。
(1)财务收支和财务管理
1.医院所有财政资金均按预算用途使用，支出真实合规。不存在违规行为，收购费用由虚假发票报销。
2、严格管理专项资金，专款专用，严禁截留、挤占和挪用。
3.非税收入的征收合法合规，不存在乱收费、乱罚款和截留非税收入的情况。
4.认真执行收支两条线政策，不存在以收抵支、坐支现象。
认真落实津补贴标准政策，不发放政策规定以外的奖金和补贴。
6.国有资产账实相符，会计准则规范，不存在侵占国有资产和截留收入的违法行为。
7.医院资金全部集中管理和核算，无“账外”和“小金库”。
(二)会计核算和会计报告。
我们单位依法建立了账册，不存在账外账，不存在私设小金库的行为。一直以来，都是按照医院统一的会计制度进行核算。会计凭证按照基本会计准则的要求编制，签字完整，定期装订，专人保管，原始凭证完整合法，不存在欺诈行为；经济业务发生时，会及时记录，以便按月结单；有专人负责编制符合要求的会计报表，做到数字真实、计算准确、内容完整、解释清楚。
(3)内部控制和档案管理
财务人员岗位职责清晰，岗位职责明确，授权明确合理，不相容岗位相互分离、相互制约。会计档案由专人保管，有专门的会计档案柜。会计档案按年度存放在不同的文件柜中，并上锁以确保安全。
(四)本单位内部控制制度的建立和执行情况
根据本单位的工作实际，在建立和实施内部监督控制制度的过程中，特制定xxxx医院内部控制制度。相关人员在建立健全各项制度的同时，在工作过程中严格遵守这些规章制度，有效实施内部监督控制，确保会计工作的真实完整和单位财产的安全，加强对单位财产物资的监督管理，杜绝各种漏洞，做到以下四点:
1.明确记账人员、审批人员、经办人员的职责权限，做到相互分离、相互制约，明确责任，防止舞弊，各项业务事项有序进行。
2.明确了财务收支审批程序和审批人的权限和责任，规范了各类资金的使用，提高了资金使用效率。
3.明确支出范围和标准，采取各种有效措施控制支出，杜绝浪费。
4.明确会计处理程序，根据医院会计制度的规定，确定单位会计科目和明细科目的设置和适用范围；确定格式、填写要求、审核要求、传输程序、存储要求等。本单位的会计凭证；确定本单位总账、明细账、现金账簿、存款日记账和各种辅助账户的设置、格式、登记、对账、结算和纠错的要求，确保核算的准确性。
(5)固定资产的管理和使用
为加强固定资产的管理和使用，在采购固定资产时，严格遵循政府采购程序，并根据有关规定建立了账册、付款和实物核查制度。通过建立健全的制度，会计人员可以及时记录、计算、反映和检查各种财产和款项的增减和余额。一方面，账簿反映的相关财产和款项余额与实际存款相符；另一方面，通过核对账簿记录、记账凭证和原始凭证，保证账账相符。无固定资产不入账、公物私用等违法问题。
(6)存在的问题
通过自查，医院在财务管理和财务工作过程中还存在一些不足。在执行内部监督制度和内部控制制度时，未完全达到《会计法》规定的要求，预算管理制度、财务分析制度和审计制度尚未建立和完善。今后，我们应该进一步完善这方面的制度，实施更有效的措施，把这方面的工作做得更好。
会计工作自查报告(二)
根据《新乡市财政局关于开展“会计基础工作规范化年”的通知》(20 * *] 13号)和《关于开展会计基础工作检查的通知》(20 * *] 14号)的要求，为做好我局财务会计基础工作自查自纠、整改提升工作，进一步提高我局财务规范运行水平，根据《会计法》、《会计基础工作规范》、 会计基础工作规范管理办法》、《会计档案管理办法》等相关法律法规，我局近年来认真对会计基础工作进行了自查。 现将自查情况报告如下:
一、会计基础工作
惠始规划局严格遵守《中华人民共和国会计法》及其他相关法律法规，设置会计机构，配备专职会计人员开展会计工作。现有财务负责人、会计和出纳。所有会计人员均持有会计从业资格证书，能够严格按照《会计法》的要求履行职责，没有违法违纪行为。
二、会计工作
严格遵守《中华人民共和国会计法》和行政单位会计制度，按照实际发生的经济业务事项进行会计核算。银行账户数量和现金管理符合国家规定。按照《会计法》和国家统一的会计制度的规定，依法建立会计账簿，正确设置和使用会计科目。原始凭证的格式、内容、填制方法和审核程序；会计凭证的内容、填制方法、基本要求和更正错误凭证的方法符合国家统一的会计制度的规定。严格按照国家统一的会计制度进行会计账簿的设置、启用和登记，并进行会计账簿的结算。更正错误的方法符合规定，账证、账账、账账相符。根据登记完整并经核实的会计账簿记录和其他有关资料，定期编制会计报表并报送上级财政部门，做到数字真实、计算准确、内容完整、签字手续完备。
三。会计档案管理
严格按照财政部、国家档案局制定的会计档案管理办法管理会计凭证、会计账簿、会计报表等会计资料，并定期整理、立卷、归档。会计电算化数据应按照工作规定保存、打印成纸质文件并备份成电子文件。以上人员均指定专人负责会计档案并妥善保管。调阅和销毁会计档案的程序严格按照国家统一规定执行。
四。内部会计管理体系建设的监督
惠始规划局一贯重视单位内部管理制度的建设和监督，以加强财务管理，强化财务监督，增强法纪意识和遵章守纪的自觉性为宗旨。确保会计工作规范有序地进行。近年来，陆续制定了加强财务会计管理的制度和规定。制定卫辉市规划局财务管理制度和会计人员职责，明确会计领导责任制，建立实施会计岗位责任制。会计程序系统。内部控制和审计系统。原始记录管理系统。财产检查制度等内部控制制度和会计管理监督制度。另外，各种资金的管理，资金收支的审批等。都有明确的规定，这进一步规范了财务会计的管理和监督。
动词 （verb的缩写）存在的问题和未来的计划
一是新形势下会计基础工作各项管理制度建设需要进一步完善。
二是会计工作缺乏创新性、精确性和深度，按部就班。
第三，财务人员的专业培训需要进一步加强。
针对以上问题，我局将及时予以纠正。在措施上，既要抓好制度建设和财会人员、出纳人员的素质建设，又要抓好各项管理制度的落实。
